Financiële rapportage | 2e Bestuursrapportage 2022

Leeswijzer

We vragen u in het raadsvoorstel om de begrotingswijzigingen 3, 4 en 5 goed te keuren. Hieronder staat kort beschreven welk type mutaties deze begrotingswijzigingen bevatten. In het vervolg van deze rapportage beperken we ons bij de programma's, conform artikel 6 uit de financiële verordening, tot het toelichten van mutaties van groter dan € 25.000.

Begrotingswijziging 3
Betreft nieuwe voorstellen vanuit het college met dekkingsvoorstellen uit bestemmingsreserves en/of de budgetten eenmalig en structureel onvoorzien.

Begrotingswijziging 4
De wijziging heeft betrekking op de afwijking op de lopende budgetten.

Begrotingswijziging 5
De wijziging heeft betrekking op het grondbedrijf en de grondexploitatie (grex).

Leeswijzer
Een positief getal in de kolommen saldo betekent een nadeel.
Een negatief getal in de kolommen saldo betekent een voordeel.
Een positief getal in de kolommen baten en lasten betekent een hogere bate of hogere last.
Een negatief getal in de kolommen baten en lasten betekent een lagere bate of lagere last.

Collegebesluiten

Artikel 5 , lid 3 en 4 van de financiële verordening schrijven voor dat het college onder voorwaarden besluiten mag nemen over te verwachten overschrijdingen van budgetten en investeringskredieten. Hier dient dan achteraf verantwoording over te worden afgelegd. Dat doen we via dit onderdeel in de bestuursrapportage. We maken hierbij inzichtelijk welke aanspraken er gedaan zijn op de rubriek onvoorzien en de bestemmingsreserves.

Begrotingswijziging op programmaniveau

Toelichting op basis van artikel 6, lid 3.

Programma	Mutatie/Toelichting	Bedragen x € 1.000
Programma	Mutatie/Toelichting	Lasten	Baten
Verkeer, vervoer en waterstaat	Bij jachthaven Oostwatering Veere wordt de verhoging van de erfpacht van het Rijksvastgoedbedrijf in 2022 pas doorberekend in 2023 na herziening van de erfpachtovereenkomst.	39
Sport, cultuur en recreatie	Betreft kerkenvisie voor verbouwing aan Michaëlskerk Koudekerke voor behoud cultuurhistorisch erfgoed. Het initiatief voldoet aan de voorwaarde voor cofinanciering. Zie mutatie reserve leefbaarheid.	25
Sociaal domein	Is voor huisvesting en woning-aanpassingen (strandslaaphuisjes) van opvang vluchtelingen uit Oekraïne. Zie ook de details in de raadsmemo.	-419
Reserves	Zie details van toelichting hierboven.	419	25

In lijn met art 5 lid 4 van de financiële verordening geven we via onderstaande overzichten inzicht in de uitputting van de budgetten onvoorzien en het beslag op de bestemmingsreserves.

Besteding structureel onvoorzien

Begrotingswijziging	Omschrijving mutatie	2022
Resterend budget na begr.wijz. 2		51.035

Wijzigingen tussentijds (raadsbesluiten / technisch)
Begr.wijz. 206	22B.05774 aanvulling krediet Duinweg Zoutelande voor kapitaallasten	-3.865
Begr.wijz. 110	Uitbreiding secretariaat met extra taken door uitbreiding college	-7.300
Mutaties begrotingswijziging 3 - collegebesluiten
Begr.wijz. 3	22B.05214 Herziening erfpacht Jachthaven Oostwatering Veere	-21.350

Resterend budget na begr.wijz. 3		18.520

Besteding eenmalig onvoorzien

Begrotingswijziging	Omschrijving mutatie	2022
Resterend budget na begr.wijz. 2		100.000

Wijzigingen tussentijds (raadsbesluiten)
Begr.wijz. 206	22B.05201 Afwikkeling jaarrekening 2021 VRZ	8.044
Begr. wijz. 122	Ondersteuning griffie	-7.544
Mutaties begrotingswijziging 3 - collegebesluiten
Begr.wijz. 3	22B.04377 Levering voertuigen Toezicht +Handhaving	8.600
Begr.wijz. 3	22B.05214 Herziening erfpacht Jachthaven Oostwatering Veere	-17.871
Begr.wijz. 3	22B.05805 Tijdelijke huisvesting Stichting Strandexploitatie Veere	1.000
Begr.wijz. 3	22B.08084 bijstelling Budget ondernemersmanager	-17.676
Begr.wijz. 3	22B.08331 Onderzoek Sloeweg	-5.000

Resterend budget na begr.wijz. 3		69.557

Beslag op bestemmingsreserves

Negatieve bedragen betekenen een beslag op de reserve. Positieve bedragen staan voor een toevoeging aan de reserve of een lager beslag op de reserve.

Reserve	Omschrijving mutatie	2022
Reserve dekking kapitaallasten	22B.08267 huisvesting en woning-aanpassingen van opvang vluchtelingen uit Oekraïne.	419.018
Reserve leefbaarheid	22B.06517 verbouwing aan Michaëlskerk Koudekerke	-25.000
	22B.06478 Sfeerverlichting Meliskerke	-6.264
	22B.08373 Duo fiets Serooskerke	-5.000
Reserve nog af te ronden projecten	22B.04057 Onderhoud Nehalenniagebied	6.000

Totaal		388.754

Afwijkingen

Artikel 6, lid 3 schrijft voor dat in de tussenrapportages toelichting wordt gegeven op afwijkingen van budgetten die groter zijn dan € 25.000 én op investeringskredieten die meer dan 10% afwijken van het geautoriseerde krediet of waar de afwijking groter is dan € 50.000.

Begrotingswijziging op programmaniveau

Programma

Mutatie/Toelichting

Bedragen x € 1.000

Lasten

Baten

Bestuur en ondersteuning

Parkeren

Opbrengst parkeergelden

Op basis van de opbrengsten t/m augustus en een voorzichtige prognose voor september en oktober ramen we ca. € 640.000.

Opbrengst fiscalisering

Op basis van de opbrengsten t/m augustus en een voorzichtige prognose voor september en oktober ramen we ca. € 80.000.

630

80

Verkeer, vervoer en waterstaat

Wegreconstructies algemeen

Er zijn lagere afschrijvingskosten geraamd voor

o.a. regiodeal Nehalenniagebied Domburg en ontsluitingsweg Fort den Haakweg Vrouwenpolder doordat de afschrijving een jaar later start per 01-01-2023.

Parkeerbeheer algemeen

Er zijn lagere afschrijvingskosten geraamd voor

regiodeal onthaalkamer Breezand Vrouwenpolder / parkeerautomaten doordat de afschrijving een jaar later start per 01-01-2023.

-45

-44

Sociaal domein

De uitkomst van de meicirculaire is evenals voor de jaren 2023 en verder ook voor 2022 positief.

Armoedebeleid

Een vergoeding voor het verstrekken van energie-toeslagen.

Zie toelichting mei circulaire algemene dekkingsmiddelen.

Participatie Orionis – WSW

Uitvoering van de participatiewet.

Zie toelichting algemene dekkingsmiddelen.

WMO vervoer

-Collectief

Bestedingen voor WMO vervoer blijven achter bij voorgaande jaren en budget. Tot en met 2021 te maken gehad met "extra" kosten door corona. In 2022 (nog) niet. Uitgaven per maand nog niet terug op het niveau van voor corona. Hierdoor is het budget nu wederom te hoog en het voorstel is om het met € 150.000 af te ramen. Het huidige budget is € 637.000.

-Eigen bijdrage

In de lijn van minder uitgaven is dan ook automatisch de eigen bijdrage minder, hierdoor met € 30.000 het budget aframen. Het huidige budget is € 60.000.

362

70

-150

-30

Volksgezondheid en milieu

Afvalophaal en -afvoer

Er zijn lagere afschrijvingen vanwege vertraging in levering containers.

Afvalstoffenheffing

Betreft storting in de voorziening omdat er lagere afschrijvingen zijn.

Grafrechten verlenging

De opbrengsten worden hoger bijgesteld voor verlenging van grafrechten. Is mede door wegwerken van achterstanden.

-56

56

50

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing (VROSV)

Verkoop groen- en reststroken

De raming van de opbrengsten is bijgesteld.

De Kaasboer Biggekerke

-De inhuur is verlengd van een externe projectleider ten behoeve van het complexe dossier Kaasboer.

-Bijdrage ten laste van reserve

Op advies van de accountant is in 2021 een voorziening getroffen voor De Kaasboer Biggekerke. Hierdoor kan de opgenomen raming vervallen in 2022.

Er is geen impact op het resultaat in 2022, dit is al verwerkt in de cijfers van 2021.

Zie mutatie algemene reserve.

Nieuw beleid

Implementatie omgevingswet

In de meicirculaire is een indicatie gegeven van het bedrag dat de gemeente in de septembercirculaire ontvangt voor de transitiekosten voor de invoering van de omgevingswet. Op basis van de indicatie ramen we dit bedrag nu reeds voor de invoering.

Zie mutatie algemene dekkingsmiddelen.

Klimaat- en energiebeleid

De uitkomst van de mei circulaire is evenals voor de jaren 2023 en verder ook voor 2022 positief.

Is voor uitvoeringskosten klimaatakkoord.

Kwaliteitsborging bouw

In de meicirculaire is een indicatie gegeven voor het bedrag dat gemeenten in de septembercirculaire ontvangen voor de inwerkingtreding van de wet kwaliteitsborging bouwen.

Zie mutatie algemene dekkingsmiddelen.

86

-850

327

191

54

-30

Overhead

Personeelszorg

-Ingeleend personeel

Is voor inhuur extra capaciteit BOA’s. Budget is binnen gekomen via de meicirculaire.

Zie mutatie algemene dekkingsmiddelen.

-Werving en selectie

Budget structureel bijramen in verband met situatie op de arbeidsmarkt die meer werving en selectie-procedures tot gevolg heeft.

26

25

Algemene dekkings-middelen

Nutsbedrijven

-Dividenduitkering

Via een raadsmemo en bij de technische toelichting voor het financieel perspectief bent u geïnformeerd over het dividend dat we ontvangen van PZEM die we vervolgens inzetten voor het verkrijgen van een deelneming in GBE Aqua (gemeentelijk bezit Evides).

Doordat we dividend ontvangen van PZEM is er sprake van een resultaat in het boekjaar 2022. We stellen in een apart beslispunt voor deze te bestemmen in een nieuwe bestemmingsreserve. De hoogte van de reserve is na de kapitaalstorting in GBE Aqua gelijk aan de deelneming.

Wanneer de deelneming via verkoop te gelde wordt gemaakt, kan de bestemmingsreserve vrijvallen waardoor deze vrij besteedbaar is.

Zie mutatie algemene reserve.

-extra dividend GBE Aqua

Doordat PZEM meer dividend heeft uitgekeerd, en de leningsvoorwaarden voor GBE Aqua gunstiger

uitgevallen zijn, kan GBE Aqua in 2022 meer dividend uitkeren dan vooraf was ingeschat. In totaal ramen we een bedrag van € 264.000 extra aan dividend.

Algemene uitkering

-Meicirculaire

De uitkomst van de meicirculaire is evenals voor de jaren 2023 en verder ook voor 2022 positief.

In totaal is er sprake van een extra uitkering van € 1.961.000.

De hogere uitkering is het gevolg van:

- hogere accres (groei) van het gemeentefonds door loon/prijs bijstellingen: € 1,3 miljoen

- een vergoeding voor het verstrekken van energietoeslagen: € 362.000

- uitvoeringskosten klimaatakkoord: € 191.000

- extra capaciteit boa's € 32.000

-September circulaire

Wet kwaliteitsborging bouwen

Zie mutatie VROSV.

Omgevingswet transactiekosten

Zie mutatie VROSV.

Participatiewet

Zie mutatie sociaal domein.

2.571

264

1.891

54

327

70

Reserves

Algemene reserve
-We stellen voor het resultaat 2^e Burap toe te voegen aan de algemene reserve.

-De mutatie in de voorziening voor De Kaasboer Biggekerke is al opgenomen in de jaarrekening 2021.

Zie mutatie VROSV.

-Bijdrage bouw woningen Reigershoutstraat Grijpskerke. Betreft anterieure overeenkomst bij doorberekening kosten van € 16.000 aan derden bij VROSV.

Zie ook mutatie bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen in overzicht pagina 27.

2.264

11

-850

In lijn met art 5 lid 4 van de financiële verordening geven we via onderstaande overzichten inzicht in de uitputting van de budgetten onvoorzien en het beslag op de bestemmingsreserves. De overzichten over onvoorzien starten met het eindsaldo van begrotingswijziging 2.

Overzicht uitputting structureel onvoorzien

Begrotingswijziging	Omschrijving mutatie	2022
Stand na begrotingswijziging 3		18.520

Mutaties begrotingswijziging 4 – 2^e bestuursrapportage
Begr.wijz. 4	n.v.t.	0

Resterend budget na begr.wijz. 4		18.520

Overzicht uitputting eenmalig onvoorzien

Begrotingswijziging	Omschrijving mutatie	2022
Stand na begrotingswijziging 3		69.557

Mutaties begrotingswijziging 4 – 2^e bestuursrapportage
Begr.wijz. 4	n.v.t.	0

Resterend budget na begr.wijz. 4		69.557

Bestemmingsreserves

Negatieve bedragen betekenen een beslag op de reserve. Positieve bedragen staan voor een toevoeging aan de reserve of een lager beslag op de reserve.

Reserve	Omschrijving mutatie	2022
Reserve bovenwijkse voorzieningen	Bijdrage bouw woningen Reigershoutstraat Grijpskerke. Zie mutatie reserves.	5.468
Reserve grondbedrijf	Correctie Knotwilg bij opbrengst verkoop gronden	-24.506
Reserve nog af te ronden projecten	Aframing, afwachten besluit provincie voor het uitvoeringsprogramma kustvisie (VROSV)	24.905
	Aframing, project leefbaarheid en toerisme is voorbij	4.000
Reserve deelneming GBE Aqua	22B.05477 dividenduitkering PZEM 2021	2.570.942
Totaal		2.580.809

Grondbedrijf

In begrotingswijziging 5 hebben we mutaties opgenomen met betrekking tot het grondbedrijf. De toelichting op deze mutaties zijn hieronder toegelicht.

Begrotingswijziging op programmaniveau

Toelichting op basis van artikel 6, lid 3.

Er is bij meerdere projecten sprake van doorschuiven van begrote grondverkopen van 2022 naar 2023.

Betreft de projecten:

Nimmerdor fase 1 Grijpskerke € 480.000
Singelproject Domburg € 167.000
Serooskerke Oost € 369.375

Hierdoor wordt er ook winstneming Nimmerdor fase 1 van € 282.000 doorgeschoven van 2022 naar 2023.

Overige belangrijke begrotingswijzigingen zijn:

Bij Bouwlust III Aagtekerke is het bouwrijp maken van € 90.000 doorgeschoven van 2022 naar 2023.
In de gebiedsontwikkeling MFA Aagtekerke is er aan opbrengst grondverkoop € 135.000 voor verkoop ondergrond MFA.
Voor een extra storting voorziening Singelproject Domburg is € 225.000 onttrokken aan de reserve grondbedrijf. Bij de jaarrekening 2021 was er voor de grondexploitatie een voorziening getroffen van € 625.000. Op basis van de nieuwe doorrekening per 1-9-2022 komt het geprognosticeerde verlies uit op € 850.000. Er zijn met name saneringskosten in verband met asbestsanering € 45.000, afkoop ruilovereenkomst garageboxen van € 65.000, reservering betaalbare woningen € 25.000 en post onvoorzien van 10% van € 70.000 voor nog te maken kosten bouw- en woonrijp maken.

Bestemmingsreserves

Negatieve bedragen betekenen een beslag op de reserve. Positieve bedragen staan voor een toevoeging aan de reserve of een lager beslag op de reserve.

Reserve	Omschrijving mutatie	2022
Reserve grondbedrijf	Doorschuiven winstneming naar 2023	-282.000
Reserve grondbedrijf	Extra storting Singelgebied Domburg	-225.000
Totaal		-507.000

Grondexploitaties in voorbereiding

Immateriële vaste activa ( x € 1.000)

Toelichting:
Het activeren van voorbereidingskosten voor grondexploitaties (grex) als kosten van onderzoek en ontwikkeling is toegestaan bij:

1. 1. - De kosten moeten passen binnen de kostensoortenlijst van het Besluit ruimtelijke ordening;
    - De kosten mogen maximaal 5 jaar geactiveerd blijven staan. Na maximaal 5 jaar moeten de kosten hebben geleid tot een actieve grex of afgeboekt worden t.l.v. het jaarresultaat;
    - Plannen tot ontwikkeling van de grond moeten bestuurlijke instemming hebben van de raad of gedelegeerd van het college.

Order	Order omschrijving	Boekwaarde	Opmerking	Maximale termijn
7810815	K'kerke, uitbr. bedr.terrein Karreveld	-270	Boekwaarde is negatief i.v.m. ontvangen subsidie	31-12-2022
7810822	Domburg, uitwerking visie	46	Maakt onderdeel uit van project Nehalenniagebied
7810850	Meliskerke, Zeester, ov.kn.	7	Voorstel: afboeken jaarrekening 2021
7810854	Grijpskerke, Nimmerdor II, ov.kn.	2	Voorstel: afboeken jaarrekening 2021
7810858	Zoutelande, herontw. vrm. scholen, ov.kn	5
7810860	Domburg, Zandwegje, ov.kn.	6
7810861	Domburg, Roosjesweg, ov.kn.	1
7810866	Gapinge, ontw. Schotsehoek	5
7810867	Oostkapelle, omg halve maan/scholen	17	Maakt onderdeel uit van MV project	31-12-2024
7810870	Serooskerke, omg Zandput/scholen	5		31-12-2024

Materiële Vaste Activa (strategische gronden) (x € 1.000)

Toelichting:
Betreft niet in exploitatie genomen gronden waarvoor als strategische gronden of de bestemmingswaarde of de marktwaarde geldt.
Het verschil met de boekwaarde is dan het financieel risico.

Nummer	Strategische gronden	Boekwaarde	Bestemmings- waarde	Markt waarde	Financieel risico	Opmerking
7810802	Meliskerke, Zeester	163		170	-7	Gronden maken onderdeel uit van het project betaalbaar wonen
7810807	Grijpskerke, Nimmerdor II	164		164	0	Afgeboekt naar marktwaarde in 2019
7810808	Grijpskerke, Nimmerdor III	164		164	0	Afgeboekt naar marktwaarde in 2019
7810819	Domburg, locatie molen	1.778		1.778	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810820	Domburg, Zandwegje	1.141		1.141	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810821	Domburg, Roosjesweg	121		121	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810823	Koudekerke, Badhuisstraat 8a	341		341	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810824	Serooskerke, Vrp.weg 18/20 verwerving	212		212	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810825	Aankoop gronden Molenwal Zeeuwland	74		74	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810874	Domburg, Roosjesweg 8 en 8a	801		801	0	Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
7810876	Grondopslagterrein Zoutelande	20		20	0
7810877	Aankoop perceel K 2307 KdK 2005	70		70	0
7810878	Grondruil Bgk Vliedberg/Schvl.str. 2007	43		43	0
7810879	Aankoop grond 't Singeltje Veere 2007	31		31	0
7810881	Gapinge, grond vrm. school 'De Schutte'	136		136	0	Gronden maken onderdeel uit van het project betaalbaar wonen
7810883	Meliskerke, aankoop Torenstraat	37		37	0	Na sloop afgeboekt naar marktwaarde in 2018

Investeringen

Op basis van artikel 6, lid 2g van de financiële verordening nemen we hieronder het overzicht van de lopende investeringskredieten op. Het overzicht geeft inzicht in de uitputting tot medio mei.

Order	Order omschrijving	Begroting	Realisatie	Vrije ruimte	% besteed
7000005	Project MV algemeen	933.069	727.569	205.499	77,98%
7000006	Project MV Aagtekerke	178.250	127.071	51.179	71,29%
7000007	Project MV Oostkapelle	337.438	302.695	28.343	89,70%
7000008	Project MV Serooskerke	223.395	194.966	21.989	87,27%
7000009	Project MV Westkapelle	252.956	234.608	18.348	92,75%
7000017	Project MV Serooskerke Zandput	74.892	50.544	24.348	67,49%
7000039	Verduurzamen Spil Gapinge	81.000	0	81.000	0,00%
7000040	Verduurzamen Stadhuis Veere	114.000	430	113.570	0,38%
7000046	Renovatie Halve Maan Oostkapelle	4.128.884	1.521.330	292.599	36,85%
7000047	Herrijst vervanging meubilair	48.400	36.587	11.813	75,59%
7000049	Vervanging schrobmachine Halve Maan	10.000	17.152	-7.152	171,52%
7000052	Vervanging tafels De Spil Gapinge	9.680	0	9.680	0,00%
7000055	MFA Aagtekerke	3.349.180	63.296	119.615	1,89%
7000057	Project MV Wkp sportacc. en scholen	36.675	32.648	-426	89,02%
7000058	Zonnepanelen MFA Zoutelande	58.402	0	58.402	0,00%
7000059	MFA Aagtekerke sportmateriaal	28.140	297	27.843	1,06%
7000060	MFA Aagtekerke grondaankoop	153.485	0	153.485	0,00%
7000061	MFA Aagtekerke inventaris	140.500	17.462	105.932	12,43%
7000062	MFA Aagtekerke gezondheidsdeel	377.000	428	43.532	0,11%
7000064	Electrische auto verv	29.705	0	29.705	0,00%
7000065	vervangen Renault Zoe	29.706	0	29.706	0,00%
7000066	Elec bedr bus Opru	33.926	0	33.926	0,00%
7000068	Walker maaimachine	27.535	0	0	0,00%
7000069	Gesloten bestelauto klein	26.613	0	26.613	0,00%
7000070	7 gesl. Bestelautol middelgr	248.027	0	248.027	0,00%
7000071	Gesloten bestelauto mgr extra deur	34.031	0	34.031	0,00%
7000072	Verduurzame verlichting Ons Huis	17.500	0	17.500	0,00%
7000073	MFA's en dorpshuizen - Verv. meubilair	49.465	0	49.465	0,00%
7000074	Verduurzamen verlichting Schuttershof	17.500	0	17.500	0,00%
7000075	Serooskerke Zandput renov verenigingsgeb	75.000	0	75.000	0,00%
7000076	Serooskerke nieuwbouw gymzaal SK Oost	175.000	-4.510	179.510	-2,58%
7000077	Oostkapelle inventaris sporthal HM	75.000	25.660	-106.139	34,21%
7000078	Oostkapelle inventaris ontm.centrum HM	138.000	0	138.000	0,00%
7000079	Westkapelle nieuwbouw sportaccommodatie	481.662	-12.162	493.824	-2,53%
7000080	Tractor New Holland met voorhef&klepelm	93.659	0	93.659	0,00%
7201015	GVVP 2019, looproutes Db,kruispnt Gk	150.000	0	150.000	0,00%
7201019	Nehalennia gebied regiodeal	623.429	-29.423	632.852	-4,72%
7201026	Wkp, Molenwal incl. infra (VA7201046)	190.000	55.985	134.015	29,47%
7201029	Zoutelande Duinweg + deel Langendam	1.736.500	723.145	1.013.355	41,64%
7201030	GVVP 2021 maatr.doorg.route Grijpskerke	100.000	61.386	38.615	61,39%
7201031	Infra rondom zwembad-Zandput	250.000	27.874	222.126	11,15%
7201032	Oostkapelle Infra rondom HM en scholen	150.000	12	149.988	0,01%
7201034	vervangen armaturen 2022	106.000	20.760	85.240	19,58%
7201035	vervangen lichtmasten 2022	134.250	62.038	72.212	46,21%
7202015	18 parkeerautomaten fase 1	298.000	214.248	83.752	71,90%
7202016	herinr. Parkeerterr. Nieuwstr. Ztl	361.000	242.292	118.708	67,12%
7202017	Toiletgebouw Nieuwstraat Zoutelande	75.000	43.942	14.608	58,59%
7202018	Bebording parkeerevaluatie	65.000	0	65.000	0,00%
7202019	Toiletgebouw de Bucksweg wkp	60.000	0	60.000	0,00%
7202020	herinr. Ppl Domburgseweg OKP	363.000	9.635	353.365	2,65%
7202021	herinr. Terrein De Bucksweg WKP	677.400	0	677.400	0,00%
7202022	uitbreiding/herinr. (gratis) p-terr	450.000	0	450.000	0,00%
7202023	Grondaank(gratis)parkeerruimte divkernen	150.000	2.084	147.916	1,39%
7202024	park autom. Dishoek incl install.	60.000	21.824	38.176	36,37%
7202025	park autom. Tussen ztl en wkp.	90.000	36.373	53.627	40,41%
7202026	park autom. Wkp en db excl buitend.	60.000	105.288	-45.288	175,48%
7202027	parkeerautomaten buitendijks WKP	90.000	40.532	49.468	45,04%
7202028	Herinr ppl Dompje Strandweg Oostkapelle	295.000	5.920	289.080	2,01%
7202029	Voetgangersvz Mezgerweg-kern DMB	100.000	34.427	65.573	34,43%
7402002	Bouw 2 scholen onder 1 dak Okp	266.000	23.059	207.252	8,67%
7402004	Westkapelle nieuwbouw 2 scholen^1 dak	331.663	2.634	329.029	0,79%
7402005	Serooskerke nieuwbouw school SK Oost	210.000	0	210.000	0,00%
7502004	Vernieuwen installaties zwembad	154.787	156.236	-1.449	100,94%
7502005	Upgrade zwembad 25jr	591.013	423.695	5.357	71,69%
7502006	Nieuwbouw gebouw zwembad	513.000	510.081	2.919	99,43%
7502008	Maatr.bestrijden droogte sportvelden2021	93.150	-755	91.001	-0,81%
7502009	Oostkapelle renherinr Sportpark Duinhelm	100.000	-2.577	102.577	-2,58%
7507006	Speeltuin Westkapelle	140.000	9.900	130.100	7,07%
7702010	Riolering Vebenabos bijdrage	0	38.226	-38.226	0,00%
7702020	Vervangen riolering 2020	701.511	682.625	18.886	97,31%
7702023	Verv.riolering, afkoppeling,knelpnt 2021	1.243.740	838.045	405.695	67,38%
7702027	vergroten persleiding 2022	80.000	0	80.000	0,00%
7702028	vervanging & afkop.knelp 2022	1.061.970	117.672	944.298	11,08%
7702029	vervanging drainage 2022	50.000	38.940	11.060	77,88%
7702030	vervanging hoofdrioolgemalen	120.000	22.390	97.610	18,66%
7703006	Vervanging 11 plastic containers	240.000	222.655	17.345	92,77%
7703009	Reguliere verv.ondergr.containers 2021	25.000	0	25.000	0,00%
7703010	Verv. 25 ondergr.containers restafv 2021	125.000	0	125.000	0,00%
7703012	vervanging containers restafval	175.000	0	175.000	0,00%
7703013	reguliere vervanging 25 containers	125.000	0	125.000	0,00%
7703014	vervanging ondergrondse cont.	25.000	0	25.000	0,00%
7724204	Uitbreiding columbaria 2021	18.000	1.857	16.143	10,32%