Financiële rapportage

Leeswijzer

Terug naar navigatie - Leeswijzer

We vragen u in het raadsvoorstel om de begrotingswijzigingen 1 en 2 vast te stellen. Hieronder staat kort beschreven welk type mutaties deze begrotingswijzigingen bevatten. In het vervolg van deze rapportage beperken we ons bij de programma's, conform artikel 6 uit de financiële verordening, tot het toelichten van mutaties van groter dan € 25.000 én afwijkingen van de investeringskredieten meer dan 10% van het geautoriseerd investeringsbudget of groter dan € 50.000.  Verder geven we conform de financiële verordening inzicht in de besteding van de budgetten voor onvoorzien, het beslag op bestemmingsreserves en informeren we u over mutaties in relatie tot het aan- en verkoopmandaat.

Begrotingswijziging 1
Betreft nieuwe voorstellen vanuit het college met dekkingsvoorstellen uit bestemmingsreserves en/of de budgetten eenmalig en structureel onvoorzien.  

Begrotingswijziging 2
De wijziging heeft betrekking op de afwijking op de lopende budgetten.

Leeswijzer
Een positief getal in de kolommen saldo betekent een nadeel.
Een negatief getal in de kolommen saldo betekent een voordeel.
Een positief getal in de kolommen baten en lasten betekent een hogere bate of hogere last.
Een negatief getal in de kolommen baten en lasten betekent een lagere bate of lagere last.

Collegebesluiten

Terug naar navigatie - Collegebesluiten

Artikel 5 , lid 3 en 4 van de financiële verordening schrijven voor dat het college onder voorwaarden besluiten mag nemen over te verwachten overschrijdingen van budgetten en investeringskredieten.  Hier dient dan achteraf verantwoording over te worden afgelegd. Dat doen we via dit onderdeel in de bestuursrapportage. We maken hierbij inzichtelijk welke aanspraken er gedaan zijn op de rubriek onvoorzien en de bestemmingsreserves. 

nr. 1 Begroting voor wijziging 001 Begr.wijz. 1 - collegebesluiten Begroting na wijziging
Overzicht van baten en lasten (x € 1.000) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
Bestuur en ondersteuning 2.861 7.337 -4.476 35 0 35 2.895 7.337 -4.442
Veiligheid 3.679 44 3.636 3 0 3 3.682 44 3.639
Verkeer, vervoer en waterstaat 10.264 541 9.723 0 0 0 10.264 541 9.723
Economie 2.423 12.714 -10.292 23 14 9 2.446 12.729 -10.283
Onderwijs 3.382 1.126 2.256 -1 -1 0 3.381 1.126 2.256
Sport, cultuur en recreatie 13.818 1.610 12.208 2.146 2.175 -28 15.964 3.785 12.180
Sociaal domein 21.734 3.774 17.960 111 111 -1 21.845 3.885 17.960
Volksgezondheid en milieu 9.752 7.702 2.050 74 103 -29 9.827 7.805 2.021
Fysieke leefomgeving 15.090 10.700 4.390 11 0 11 15.101 10.700 4.400
Overhead 13.298 187 13.111 -1 0 -1 13.297 187 13.111
Algemene Dekkingsmiddelen 894 44.805 -43.911 0 0 0 894 44.805 -43.911
Onvoorzien 90 0 90 -39 0 -39 51 0 51
Overige baten en lasten -466 47 -513 0 0 0 -466 47 -513
Geraamd totaal van baten en lasten 96.820 90.586 6.234 2.362 2.403 -41 99.182 92.989 6.193
Reserves 1.344 7.812 -6.468 0 -41 41 1.344 7.772 -6.428
Kostenplaatsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Interne producten 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotaal 1.344 7.812 -6.468 0 -41 41 1.344 7.772 -6.428
Totaal 98.164 98.399 -235 2.362 2.362 0 100.526 100.761 -235

Toelichting op basis van artikel 6, lid 3. 

 

Programma Toelichting Bedragen x
€ 1.000
Lasten Baten
Bestuur en ondersteuning Bestuur, college van B&W
We ramen de loonkosten en de kosten van de tijdelijke huisvesting van de waarnemend burgemeester in 2024. Zie ook eenmalig onvoorzien voor de dekking. 35
Verkeer, vervoer en waterstaat Parkeren
Dit betreft de raming van de te betalen huur voor het parkeerterrein Wielemaker in Dishoek. 62
In 2024 en 2025 dekken we deze last uit de stelpost parkeren en vanaf 2026 uit de verwacht parkeeropbrengsten. -62
Economie Herstructurering bedrijventerreinen
We hebben opdracht gegeven om het bedrijven-terreinprogramma te actualiseren. We dekken de kosten uit de stelpost herstructurering bedrijventerreinen. Zie ook eenmalig onvoorzien voor een deel van de dekking. 41 -35
Economische promotie
Na een evaluatie is besloten om de ondernemersmanager voor 3 jaar te verlengen met een afbouw van 20 uur per week in 2024 naar 12 uur per week in 2026. We dekken de kosten als volgt: 98
-      bestaand budget -57
-      budget toeristisch impuls en -24
-      een bijdrage van de FOV. 14
Zie ook eenmalig onvoorzien voor een deel van de dekking.
Dekking 3ST Interreg North Sea Region project
Zie toelichting onderdeel duurzaamheidsplan in het programma volksgezondheid en milieu. -5
Sport, cultuur en recreatie Sportstimulering
We ramen de bijdrage van het rijk en de bijbehorende uitgaven:
Brede Impuls combinatiefuncties 94
Brede SPUK Regeling Combinatiefuncties 94
Recreatief zandfonds
Op basis van het addendum op het convenant Recreatief Zandfonds en de uitvoeringsregeling
ramen we de storting in de voorziening recreatief zandfonds van:
-      de bijdragen 2022 en 2023 van de gemeente Veere (incidenteel) 658
-      de bijdragen 2022 en 2023 van de overige deelnemers (incidenteel) 1.256
-      subsidie van de provincie Zeeland 150
-      de bijdrage voor 2024 van de gemeente Veere (structureel) 360
-      de bijdragen voor 2024 van de overige deelnemers (structureel) 644
De bijdragen van de gemeente Veere voor 2022 tot en met 2024 zijn (= bestaande dekking). 1.018
De (te) ontvangen bijdragen van de overige deelnemers voor 2022 tot en met 2024 zijn 1.900
Ontvangen subsidie van de provincie Zeeland. 150
Sociaal domein Er zijn mutaties voor verschillende onderdelen binnen de Brede SPUK-regeling 2023-2026.
We ramen de bijdragen van het rijk op grond van ontvangen beschikkingen en de bijbehorende lasten.
Mantelzorg
Mantelzorg 59
Brede SPUK Versterken sociale basis 38
Brede SPUK Mantelzorg 11
Brede SPUK Een tegen Eenzaamheid 10
Ouderenzorg bejaardenwerk
Ouderzorg bejaardenzorg 50
Brede SPUK Valpreventie 50
Volksgezondheid en milieu Er zijn mutaties voor verschillende onderdelen binnen de Brede SPUK-regeling 2023-2026. We ramen de bijdragen van het rijk op grond van ontvangen beschikkingen en de bijbehorende lasten.
Lokale gezondheidszorg
Lokale gezondheidszorg 82
Brede SPUK Terugdringen gezondheidsachterstanden 21
Brede SPUK Kansrijke start 17
Brede SPUK Mentale Gezondheid 5
Brede SPUK Aanpak overgewicht/obesitas 18
Brede SPUK Leefomgeving 11
Brede SPUK Welzijn op recept 10
Duurzaamheidsplan
We nemen deel aan het 3ST Interreg North Sea Region project door een cofinanciering beschik-baar te stellen. Doel van het project is om samen met toeristische ondernemers de transitie naar een circulaire duurzame sector te stimuleren en te versnellen. De lasten dekken we als volgt: 50
-      het budget duurzaamheidsplan en -45
-      toeristische projecten (zie programma economie)
Onvoorzien Eenmalige lasten
Dekking van o.a. de volgende posten:
Kosten waarnemend burgemeester in 2024 -35
Opstellen bedrijventerreinenprogramma -6
Een volledig overzicht van de besteding van het budget voor onvoorzien is terug te vinden vanaf pagina 15.
Kostenplaatsen/ Bedrijfsvoering
Overige baten en lasten Er is besloten om de afdeling Programma’s en Projecten (P&P) uit te breiden met 1,44 FTE om de kwetsbaarheid van de afdeling te verkleinen en de capaciteit te vergroten. Deze afdeling levert een bijdrage aan de grote strategische opgaven van Veere. 97
De lasten dekken we door de loonkosten ten laste van investeringen, gebiedsontwikkelingen en projectbudgetten te brengen. -97

Afwijkingen

Terug naar navigatie - Afwijkingen

Artikel 6, lid 3 schrijft voor dat in de tussenrapportages toelichting wordt gegeven op afwijkingen van budgetten die groter zijn dan € 25.000 én op investeringskredieten die meer dan 10% afwijken van het geautoriseerde krediet of waar de afwijking groter is dan € 50.000.

nr. 2 Begroting voor wijziging 002 Begrotingswijziging 2 - 1e burap totaal Begroting na wijziging
Overzicht van baten en lasten (x € 1.000) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
Bestuur en ondersteuning 2.895 7.337 -4.442 -13 -11 -2 2.882 7.326 -4.444
Veiligheid 3.682 44 3.639 -6 0 -6 3.676 44 3.632
Verkeer, vervoer en waterstaat 10.264 541 9.723 -215 0 -215 10.049 541 9.508
Economie 2.446 12.729 -10.283 81 116 -35 2.527 12.845 -10.318
Onderwijs 3.381 1.126 2.256 242 248 -6 3.623 1.373 2.250
Sport, cultuur en recreatie 15.964 3.785 12.180 -167 138 -305 15.797 3.923 11.875
Sociaal domein 21.845 3.885 17.960 3.047 2.976 71 24.892 6.861 18.031
Volksgezondheid en milieu 9.827 7.805 2.021 -7 -6 -2 9.819 7.800 2.020
Fysieke leefomgeving 15.101 10.700 4.400 1.116 1.200 -84 16.217 11.901 4.316
Overhead 13.297 187 13.111 -43 -18 -25 13.254 169 13.085
Algemene Dekkingsmiddelen 894 44.805 -43.911 0 1.167 -1.167 894 45.972 -45.078
Onvoorzien 51 0 51 -11 0 -11 40 0 40
Overige baten en lasten -466 47 -513 0 0 0 -466 47 -513
Geraamd totaal van baten en lasten 99.182 92.989 6.193 4.024 5.811 -1.787 103.206 98.800 4.406
Reserves 1.344 7.772 -6.428 1.752 -35 1.787 3.096 7.737 -4.641
Kostenplaatsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Interne producten 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotaal 1.344 7.772 -6.428 1.752 -35 1.787 3.096 7.737 -4.641
Totaal 100.526 100.761 -235 5.776 5.776 0 106.302 106.537 -235
Programma Toelichting Bedragen x
€ 1.000
Lasten Baten
Verkeer, vervoer en waterstaat Werkzaamheden kabels en leidingen
In 2023 is er teveel budget doorgeschoven naar 2024. Deze correctie verwerken we nu in de begroting 2024. -200
Verkeersonderzoek
In 2023 is er teveel budget doorgeschoven naar 2024. Deze correctie verwerken we nu in de begroting 2024. -15
Economie Bedrijven Investering Zone Domburg
De raad heeft de BIZ Verordening Domburg vastgesteld. In deze rapportage ramen we zowel de opbrengst van deze belasting als de subsidie aan de stichting BIZ Domburg structureel. 116 116
Subsidieproject leefbaarheid Vlaanderen-Nederland Toerisme in Balans
Het ingediende project is niet door de preselectie gekomen. De geraamde budgetten voor 2024 en 2025 vervallen. -35
Onderwijs Lokaal onderwijsbeleid
We ramen de stijging van de rijksvergoeding onderwijs achterstanden beleid (OAB) en de doorbetaling ervan. 88 88
Educatiebudget Walcheren
We verwerken een actualisatie van het educatie-budget dat we ontvangen van de centrumgemeente en het subsidiebudget. 168 168
Sport, cultuur, recreatie Brede impuls combinatiefuncties
Het budget voor combinatiefuncties is dubbel geraamd in de begroting. We corrigeren dit in deze rapportage. De structurele vrijval nemen we op in het financieel perspectief. -96
Musea algemeen
Er is teveel budget voor Musea doorgeschoven van 2023 naar 2024. We corrigeren dit in deze rapportage. -50
Aankoop lichtwachterswoning
Dit budget maakt onderdeel uit van de boeggolf 2023 en komt te vervallen omdat er geen concrete bestemming en planning voor is. -10
Project onrechtmatig grondgebruik
De raming van de lasten en baten stellen we bij op basis van de actualiteit. 40 115
Convenant recreatief Zandfonds
In het convenant is afgesproken dat de bijdragen van de deelnemende gemeenten niet geïndexeerd worden. In de begroting was voor de bijdrage van Veere al rekening gehouden met een indexatie. Dit corrigeren we structureel in deze rapportage. -30
Sociaal domein Opvang statushouders
Voor de opvang van statushouders ontvangen we een SPUK wet inburgering voorzieningen. We ramen de voorlopige uitkering voor 2024 en het bijbehorende lastenbudget. 449 449
Opvang vluchtelingen Oekraïne
We nemen een voorschot op de bekostigingsregeling Oekraïne (t/m juni) en ramen de lasten en baten. De landelijke overheid neemt de kosten voor zijn rekening. Bij de tweede bestuursrapportage maken we een inschatting voor het restant van 2024. 2.500 2.500
Inkomen Orionis
Voor de begroting 2024 en de eerste begrotingswijziging 2024 van Orionis is een raadsvoorstel gemaakt met een positieve zienswijze voor het AB. De Veerse begroting is aangepast op dit raadsbesluit. Het AB heeft echter afwijkend besloten. De bijdrage op basis van het AB besluit wijkt af van de bijdrage in de begroting De aanpassing verwerken we in deze rapportage. 29
Armoedebeleid
Zie toelichting bij Inkomen Orionis. 16
We verhogen het budget met het geld dat we in de algemene uitkering ontvangen voor vroeg signalering en bijzondere bijstand. 24
Beschermd wonen
We ontvangen vanuit de centrumgemeente Vlissingen een bedrag vanuit het innovatiefonds voor Beschermd wonen. Daarnaast is de bijdrage die we ontvangen voor de taken die wij doen in de toegang m.b.t. beschermd wonen verhoogd. 42 42
Fysieke leefomgeving Verkoop groen- en reststroken
De raming van de lasten en baten stellen we bij op basis van de actualiteit. 20 50
Uitwerking Visie Domburg
Dit budget maakt onderdeel uit van de boeggolf 2023 en komt te vervallen omdat er geen concrete bestemming en planning voor is. -80
Herontwikkeling Nehalenniagebied
Dit budget maakt onderdeel uit van de boeggolf 2023 en komt te vervallen omdat er geen concrete bestemming en planning voor is. -10
Uitvoeringsprogramma kustvisie
Dit budget maakt onderdeel uit van de boeggolf 2023 en komt te vervallen omdat er geen concrete bestemming en planning voor is. -5
Juridische advisering afdeling RO
Op basis van de realisatie van juridische kosten tot op dit moment passen we het budget aan. 30
Ontwikkelbudget ruimtelijke plannen
In 2023 is er teveel budget doorgeschoven naar 2024. Deze correctie verwerken we nu in de begroting 2024.
Nationaal isolatie programma
We ramen de ontvangst van de SPUK Lokale Aanpak Isolatie om het Nationaal Isolatie Programma (NIP) uit te voeren samen met de Zeeuwse gemeenten vanuit RES Zeeland. 1.160 1.160
Overhead Flexibel belonen en inhuur
De dekking van de loonkosten voor een bepaalde functie was nog niet verwerkt in de begroting 2024. In deze rapportage verwerken we dit incidenteel. De structurele verwerking wordt meegenomen in het financieel perspectief. -77
Risicobeheer
De premie van de aansprakelijkheidsverzekering is gestegen. Hierover is de raad via een memo in november 2023 geïnformeerd. Omdat verzuimd is om de assurantiebelasting hierin mee te nemen, verhogen we de raming structureel. 25
Algemene dekkings-middelen Dividend
Evides heeft een prognose afgegeven voor de hoogte van de dividenduitkeringen van de komende jaren. Door een groter investeringsprogramma en stijgende rente is de prognose naar beneden bijgesteld. -67
Voor Veere betekent dit in 2024 een lagere uitkering van in totaal € 67.000. We verwerken dit in deze rapportage incidenteel. In het financieel perspectief nemen we dit nadeel structureel mee.
Algemene uitkering
Het betreft met name de uitwerking van de septembercirculaire 2023. Deze was cijfermatig nog niet verwerkt in de begroting 2024 door het moment van uitkomen van de circulaire. 1.234
De belangrijkste redenen voor de extra uitkering zijn:
- een bijstelling van het accres (groei) van het gemeentefonds;
- we hebben een aanname gedaan voor de onderuitputting van het btw compensatiefonds voor 2024. Wanneer gemeenten in totaal minder aanspraak maken op geld in het btw compensatiefonds wordt het overschot toegevoegd aan het gemeentefonds. De prognose is dat de gemeenten in totaal onder het plafond blijven en er dus een voordeel ontstaat. Hier anticiperen we nu op;
- er zijn ook hoeveelheidsverschillen. We krijgen in het gemeentefonds geld voor o.a. aantallen inwoners, aantal woonruimten, huishoudens etc. We constateren hier bijstellingen op die er voor zorgen dat we meer geld uitgekeerd krijgen.
Kostenplaatsen Gebouwenbeheer
We verwerken een besparing op de energiekosten als gevolg van een lager energieverbruik bij verschillende accommodaties. Er is daarnaast sprake van een besparing op de onderhoudskosten. De structurele besparing is meegenomen in het financieel perspectief. -73
De lagere lasten worden gezien de diverse functies van onze gebouwen verdeeld over meerdere programma’s in de getoonde tabel op pagina 9.
Reserves Algemene reserve.
Programma verkeer, vervoer en waterstaat:
- Correctie teveel doorgeschoven budget werkzaamheden kabels en leidingen 2023 200
- Correctie teveel doorgeschoven budget verkeersonderzoeken 2023 15
Programma economie:
-      Project leefbaarheid Vlaanderen – Nederland Toerisme in balans -35
Programma sport cultuur en recreatie:
-      Musea algemeen 50
-      Aankoop lichtwachterswoning 10
Programma fysieke leefomgeving:
-      budget visie Domburg 80
-      budget kustvisie 5
-      budget herontwikkeling Nehalennia gebied 10
-      Correctie teveel doorgeschoven budget ontwikkeling ruimtelijke plannen 2023 19
Resultaat:
Het resultaat van de 1e bestuursrapportage 2024 voegen we toe aan de algemene reserve. 1.364

Mutaties budgetten onvoorzien

Terug naar navigatie - Mutaties budgetten onvoorzien

In lijn met art 5 lid 4 van de financiële verordening geven we via onderstaande overzichten inzicht in de uitputting van de budgetten onvoorzien in de eerste bestuursrapportage.
De mutaties in de begrotingswijzigingen vóór de eerste bestuursrapportage 2024 betreffen mutaties die in de tweede bestuursrapportage 2023 en raadsvoorstellen in de vergadering van december 2023 zijn geautoriseerd. Deze hebben we conform artikel 5, lid 7 verwerkt in de begroting van 2024. 

Structureel onvoorzien

Toelichting 2024 2025 2026 2027
Stand primitieve begroting 25.351 50.009 74.864 99.864
Raadsbesluiten en/of wijzigingen voortkomend uit 2023
23B.0639 Verkoop Oudestraat 28 Veere 490 490 490 490
23B.07172 Levering tractor John Deere 5075M 105 105 105 105
Stand voor eerste bestuursrapportage 25.946 50.604 75.459 100.459
23B.05914 Verhuur terrein Molenweg Zoutelande aan SSV 19.600 19.600 19.600 19.600
Dekking structurele mutaties in de eerste bestuursrapportage 2024. Onder andere: -10.675 -37.383 -34.609 -34.609
- Assurantiebelasting op aansprakelijkheidsverzekering (- € 25.000)
- Niet meer kunnen heffen huur aantal gemeentelijke accommodaties (- € 47.000)
- Teveel geïndexeerd budget recreatief zandfonds (€ 30.000)
Stand na eerste bestuursrapportage 34.871 32.821 60.450 85.450

Eenmalig onvoorzien

Toelichting Bedrag
Primitieve begroting 106.533
Raadsbesluiten en/of wijzigingen voortkomend uit 2023
23B.07172 Inruil New Holland T 5030 15.000
23B.08302 Arbeidsongeschiktheidsverzekering B&W -11.799
23B.08751 2e begrotingswijziging Orionis 2023 en 2024 -200
23B.09205 Aansprakelijkheidsverzekering -36.000
23B.08672 2e begrotingswijziging Inkoopbureau Jeugdhulp Zeeland 2024 -5.165
Stand voor eerste bestuursrapportage 68.369
23B.08064 Dekking lasten ondernemersmanager -3.498
23B.09569 Inhuur projectleiding Kaasboer en alleenstaande minderjarige vreemdelingen -11.450
23B.09922 Kosten waarnemend burgemeester -34.666
23B.10285 Opstellen bedrijventerreinen programma -5.500
24B.000652 Herinrichting boulevard van Schagen Domburg fase 3 -3.940
Stand na eerste bestuursrapportage 9.315

Mutaties bestemmingsreserves

Terug naar navigatie - Mutaties bestemmingsreserves

In lijn met art 5 lid 4 van de financiële verordening geven we via onderstaande overzichten inzicht in het beslag op de bestemmingsreserves in de eerste bestuursrapportage. 

2*
Bij de slotwijziging in 2023 zijn voor diverse budgetten inschattingen gemaakt voor de onder uitputting hiervan. Op basis van deze inschattingen zijn voorstellen gedaan voor het doorschuiven van budget naar 2024. Uit voortschrijdend inzicht blijkt dat de onder uitputting € 283.500 lager is gebleken. Deze ‘extra’ uitgaven in 2023 zijn onderdeel van het rekening resultaat geworden en hebben hier een negatief effect op gehad. In deze rapportage ramen we doorgeschoven budgetten en de onttrekkingen van de reserve nog af te ronden projecten af. 

Verder onttrekken we het bedrag uit de reserve nog af te ronden projecten en voegen dit toe aan de algemene reserve. Hierdoor worden de ‘extra’ uitgaven in 2023 verrekend. 

2**
Verder is er, zoals eerder in de rapportage is vermeld, sprake van een vrijval van bedragen met betrekking tot de boeggolf 2023. In totaliteit betreft dit een bedrag van € 105.000.

Reserve Wijziging Storting / Onttrekking Toelichting Bedrag
Reserve Leefbaarheid 1 Onttrekking 23U.09812 subsidie Sinterklaas Grijpskerke 2023 625
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 1 Storting 24B.00158 3ST project Impuls HZ 50.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 1 Onttrekking 24B.00158 3ST project Impuls HZ -16.666
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 1 Storting 24B.01646 Exploitatie Schuttershof 12.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 1 Onttrekking 24B.01646 Exploitatie Schuttershof -4.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2* Onttrekking Herstelwerkzaamheden glasvezel 200.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2* Onttrekking Ontwikkeling ruimtelijke plannen teveel doorgeschoven slotwijziging 18.500
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2* Onttrekking Te veel doorgeschoven Musea algemeen 50.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2* Onttrekking Verkeersonderzoek 15.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2** Onttrekking aframing budgut boeggolf visie Domburg 80.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2** Onttrekking Volgens besluit boeggolf Nehelennia Domburg 10.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2** Onttrekking Stichting bunkerverhalen aankoop gaat niet door 10.000
Reserve nog af te ronden proj/werkzaamheden 2** Onttrekking Vrijval boeggolf kustvisie 5.000

Mutaties op investeringskredieten

Terug naar navigatie - Mutaties op investeringskredieten

In de bestuursrapportage hebben eveneens mutaties plaatsgevonden op investeringskredieten. We onderscheiden de mutaties in deze rapportage in afwijkingen in relatie tot artikel 5, lid 3 en de informatieplicht voor de aan- en verkoop van (on)roerende goederen op basis van art 7 in de financiële verordening.

Investeringskrediet Wijziging Toelichting Krediet
Aanschaf blauwe papiercontainers 1 Na Gapinge en het buitengebied van Veere, zijn ook de inzamelaars van Veere en Serooskerke gestopt met de inzameling van oud papier. De gemeente is nu aangewezen op de ZRD om in te zamelen door middel van mini(rol)containers. We hebben besloten om deze containers aan te schaffen; dit betreft een investering van € 62.196. 62.196
De lasten in 2024 bedragen € 9.220 en komen ten laste van de voorziening afvalstoffenheffing. De structurele lasten vanaf 2025 (€ 16.700) nemen we mee in de begroting 2025 en betrekken we bij het bepalen van de tarieven afvalstoffenheffing voor 2025.
Storting in startersfonds 2024 (SVN leningen) 1 Bij het startersfonds, dat door het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting wordt beheerd, kunnen mensen tussen 18 en 40 jaar die hun eerste woning in Veere willen kopen gebruik maken van een aantrekkelijke starterslening. Eind 2023 bleek dat door een toename van het aantal aanvragen de bodem van het Veerse fonds in zicht kwam. Het college heeft, binnen het mandaat in de financiële verordening, besloten om een storting te doen van € 195.000. 195.000

Grondexploitaties in voorbereiding

Terug naar navigatie - Grondexploitaties in voorbereiding

Immateriële vaste activa ( x € 1.000)

Het activeren van voorbereidingskosten voor grondexploitaties (grex) als kosten van onderzoek en ontwikkeling is toegestaan als:

  • De kosten passen binnen de kostensoortenlijst van het Besluit ruimtelijke ordening;
  • De kosten mogen maximaal 5 jaar geactiveerd blijven staan. Na maximaal 5 jaar moeten de kosten hebben geleid tot een actieve grex of afgeboekt worden ten laste van het jaarresultaat;  
  • Plannen tot ontwikkeling van de grond bestuurlijke instemming hebben van de raad of gedelegeerd van het college.
Order omschrijving Boekwaarde Opmerking
Koudekerke, uitbreiding bedrijventerrein Karreveld -224 Boekwaarde negatief i.v.m. ontvangen subsidie van Provincie € 306.000
Domburg, uitwerking visie 46 Maakt onderdeel uit van project Nehalennia gebied
Grijpskerke, Nimmerdor II, ov.kn. 2
Zoutelande, herontw. Vrm. Scholen, ov.kn 5
Domburg, Zandwegje, ov.kn. 8
Domburg, Roosjesweg, ov.kn. 1
Gapinge, ontwikkeling Schotsehoek 27 Kosten maken onderdeel uit van inbrengwaarde bij vaststelling grex
Oostkapelle, omgeving Halve Maan/scholen 273 Maakt onderdeel uit van MV project
Serooskerke, omgeving Zandput/scholen 11 Maakt onderdeel uit van MV project

Materiële vaste activa - strategische gronden (x € 1.000)

Betreft niet in exploitatie genomen gronden waarvoor als strategische gronden of de bestemmingswaarde of de marktwaarde geldt.
Het verschil met de boekwaarde is dan het financieel risico.     

Strategische gronden Boekwaarde Bestemmingswaarde Marktwaarde Financieel risico Opmerking
Grijpskerke, Nimmerdor II 164 164 0 Afgeboekt naar marktwaarde in 2019
Grijpskerke, Nimmerdor III 164 164 0 Afgeboekt naar marktwaarde in 2019
Domburg, locatie molen 1.778 1.778 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Domburg, Zandwegje 1.141 1.141 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Domburg, Roosjesweg 121 121 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Koudekerke, Badhuisstraat 8a 341 341 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Aankoop gronden Molenwal Zeeuwland 74 74 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Domburg, Roosjesweg 8 en 8a 801 801 0 Verwerkt conform BBV voorschriften boekwaarde = marktwaarde
Grondopslagterrein Zoutelande 20 20 0
Aankoop perceel K 2307 KdK 2005 70 70 0
Grondruil Biggekerke Vliedberg/Schvl.str. 2007 43 43 0
Aankoop grond ‘t Singeltje Veere 2007 31 31 0
Gapinge, grond vrm. School ‘De Schutte’ 136 136 0 Gronden maken onderdeel uit van het project betaalbaar wonen / taskforce wonen

Investeringen

Terug naar navigatie - Investeringen

Op basis van artikel 6, lid 2g van de financiële verordening  nemen we hieronder het overzicht van de lopende investeringskredieten op. Het overzicht geeft inzicht in de uitputting tot begin mei. 

Toelichting *:
Op deze budgetten is er een overschrijding wegens de BPM. Leverancier moest een all-in prijs leveren en BPM wordt achteraf betaald. Is in behandeling bij juridische zaken.
De bedoeling is dat de BPM gecrediteerd wordt en het bedrag dient teruggestort te worden op onze rekening.

* Order omschrijving Begroting Realisatie Verplichting Vrije ruimte % besteed
Project MV algemeen 1.341.263 854.184 0 487.079 64%
Project MV Serooskerke 264.645 251.275 0 13.370 95%
Project MV Serooskerke Zandput 82.292 65.982 0 16.309 80%
Verduurzamen Stadhuis Veere 114.000 86.593 32.313 -4.905 76%
Project MV Wkp sportacc. en scholen 850.000 227.646 395.170 227.184 27%
MFA Aagtekerke inventaris 131.532 98.395 0 33.137 75%
* Gesloten bestelauto klein 26.613 31.213 0 -4.600 117%
* 7 gesl. Bestelautol middelgr 248.027 360.111 0 -112.084 145%
* Gesloten bestelauto mgr extra deur 34.031 46.144 0 -12.113 136%
MFA's en dorpshuizen - Verv. meubilair 49.465 23.667 0 25.798 48%
Serooskerke Zandput renov verenigingsgeb 75.000 11.741 0 63.259 16%
Toegankelijk Stadhuis Ve voor minderval 250.000 0 0 250.000 0%
Bus chassis kiepend 46.519 0 0 46.519 0%
Bus chassis kiepend veegvuil (2x) 136.890 0 0 136.890 0%
Tractor New Holland 65.500 0 0 65.500 0%
Vervang meub, inrichting dorpsh, mfa's 44.770 16.103 0 28.667 36%
Aankoop grond gymzaal Serooskerke 274.000 0 0 274.000 0%
Vervanging voertuig Toezicht & Handhav 62.200 0 0 62.200 0%
Vervanging voertuig Toez&Handhav strand 167.700 0 0 167.700 0%
Vervanging veegmachine 239.000 0 0 239.000 0%
Verduurzaming stadhuis 2e fase 112.500 0 0 112.500 0%
Presentatiemiddelen raadszaal 20.000 0 0 20.000 0%
iPads hal gemeente,raadzaal&medewerkers 12.000 0 0 12.000 0%
Vergaderunits gemeentehuis 75.000 0 0 75.000 0%
Vervanging VW caddy 22.540 0 0 22.540 0%
Vervang meub&inrichting dorpshuizen&mfa 18.973 0 0 18.973 0%
Vervang machines accom.beh machineplan 31.500 0 0 31.500 0%
Vervanging aanhangwagen accommodatiebeh 6.945 0 0 6.945 0%
Vervanging aanhangwagen cf materieelplan 6.945 0 0 6.945 0%
Vervanging vrachtwagen cf materieelplan 215.000 0 0 215.000 0%
Vervanging personenauto cf materieelplan 39.500 0 0 39.500 0%
Vervang tractor&herderarm materieelplan 221.700 0 0 221.700 0%
Herderarm: Heggenslagmaaier 21.000 0 0 21.000 0%
Herderarm: Klepelmaaier 20.000 0 0 20.000 0%
New Holland TC 40 51.143 0 0 51.143 0%
Inventaris dorpshuis Westkapelle 137.813 0 0 137.813 0%
Inventaris ontmoetingsruimte Serooskerke 78.000 0 0 78.000 0%
Deelneming GBE Aqua B.V. 5.393.345 5.393.375 0 -30 100%
Verduurzamen brandweerkazerne Okpl 75.000 0 0 75.000 0%
Verduurzamen brandweerkazerne Domburg 50.000 0 0 50.000 0%
GVVP 2019, looproutes Domburg 325.000 0 0 325.000 0%
Nehalennia gebied regiodeal 623.429 271.658 0 351.772 44%
Wkp, Molenwal incl. infra (VA7201046) 430.000 240.450 27.500 162.050 56%
Infra rondom zwembad-Zandput 250.000 32.599 0 217.401 13%
Oostkapelle Infra rondom HM en scholen 549.000 39.944 24.650 484.406 7%
reconstr. Dorpsplein KK 287.000 253.702 0 33.298 88%
Aansluitingen parallelweg, park.terr Vrp 75.000 80.524 0 -5.524 107%
Snelheidsr. bebouwde kom Noordweg Okp 100.000 2.923 0 97.077 3%
Fietsoversteken bij een kruispunt Gk 100.000 -55.700 0 155.700 -56%
Fietspad zuidkant Hondegemseweg in Gk 500.000 -16.642 0 516.642 -3%
Vervangen lichtmasten 2023 63.500 56.878 0 6.622 90%
Vervangen armaturen 2023 74.250 53.939 0 20.311 73%
Aanpassen een 8-tal bebouwde kom grenzen 550.000 92.355 0 457.645 17%
Herinrichting Duinstraat Koudekerke 125.000 141.203 0 -16.203 113%
Ooststraat, Markt, Weststraat Domburg 880.000 82.706 0 797.294 9%
Veerseweg Veere 500.000 529 0 499.471 0%
Herinrichting Torenstraat &Kerkplein Skr 675.000 0 0 675.000 0%
Herinrichting Markt Westkapelle 437.000 0 0 437.000 0%
Vervangen armaturen 2024 132.250 0 0 132.250 0%
Vervangen lichtmasten 2024 54.500 0 0 54.500 0%
Middeneiland Snelheidsremmer Grijpskerke 100.000 0 0 100.000 0%
Toiletgebouw de Bucksweg wkp 65.000 64.944 0 56 100%
uitbreiding/herinr. (gratis) p-terr 450.000 11.608 0 438.392 3%
Grondaank(gratis)parkeerruimte divkernen 150.000 2.084 0 147.916 1%
Herinr. ppl Strandweg Dishoek 700.000 268.174 0 431.826 38%
Fietsparkeerplaatsen 100.000 1.235 0 98.765 1%
Toeristische Hub inhoud, aankleding Db 750.000 0 0 750.000 0%
Inrichten buitendijks parkeren 100.000 615 0 99.385 1%
Ombouw automaten naar kentekenparkeren 121.300 0 0 121.300 0%
Toilet buitendijks Wkp bij paviljoen 85.000 0 0 85.000 0%
Uitbreiding openbaar toiletten 65.000 40.737 0 24.263 63%
Toiletten waterschap bekleden, vergunnen 80.000 77.580 0 2.420 97%
Toeristische HUB Zoutelande 750.000 0 0 750.000 0%
Herinrichting parkeerterrein 4 hoogten 885.000 0 0 885.000 0%
Vervangn toiletten Dishoek en Zoutelande 130.000 0 0 130.000 0%
Aanpassing parkeerautomaten 2G en 3G 62.200 0 0 62.200 0%
Herstel Noorderhoofd Veere 1.350.000 1.764 0 1.348.236 0%
Bouw 2 scholen onder 1 dak Okp 357.000 239.803 30.414 86.783 67%
Nieuwbouw Versluijsschool 4.191.530 337.521 0 3.854.009 8%
Versluijsschool Agt grondaankoop 325.000 0 0 325.000 0%
Maatr.bestrijden droogte sportvelden2021 93.150 21.103 0 72.047 23%
Oostkapelle renherinr Sportpark Duinhelm 840.000 13.771 15.458 810.771 2%
Kunstgras Serooskerke 378.000 30.000 0 348.000 8%
Top- en foamlaag kunstgras Serooskerke 272.000 0 0 272.000 0%
Waterbassin kunstgrasveld Serooskerke 200.000 0 0 200.000 0%
Vervanging doelgebieden kunstgras Kdk 40.000 0 0 40.000 0%
Maken toiletvoorziening molen Koudekerke 32.000 27.432 0 4.568 86%
Speeltuin Westkapelle 140.000 140.505 0 -505 100%
Waterwagen OPRU 28.850 0 0 28.850 0%
Speelruimte, pumptrackbaan Koudekerke 125.000 42 0 124.958 0%
Verplaatsing skatebaan Aagtekerke 60.000 0 0 60.000 0%
Herstel pumptrackbaan Domburg 30.000 0 0 30.000 0%
Huisv. strandhuisjes Veere voor Oekraine 419.018 413.555 0 5.463 99%
vervanging & afkop.knelp 2022 1.061.970 1.008.753 0 53.217 95%
Krediet vervangen bestaande riolering 1.238.290 847.847 0 390.443 68%
Krediet vergroten persleiding 2023 80.000 39.025 0 40.975 49%
Krediet vervangen bestaande riolering 24 1.224.550 133.301 0 1.091.249 11%
Krediet vergroten persleiding 2024 80.000 0 0 80.000 0%
Krediet vervangen drainage 2024 50.000 0 0 50.000 0%
Krediet vervangen hoofdrioolgemalen 2024 120.000 0 0 120.000 0%
Vervanging ROM-reiniger 37.000 29.375 0 7.625 79%
vervanging containers restafval 175.000 175.000 0 0 100%
reguliere vervanging 25 containers 125.000 125.000 0 0 100%
vervanging ondergrondse cont. 25.000 25.000 0 0 100%
Vervang 25 ondergrondse cont restafval 212.500 62.630 0 149.870 29%
Ondergrond cont restafval luiers Gapinge 12.000 4.002 0 7.998 33%
Ondergron cont PMD in Buiten de Veste Ve 12.000 11.875 0 125 99%
Blauwe papiercontainers 62.196 44.885 0 17.311 72%
Verplaatsen ondergrondse containers Kdk 80.000 0 0 80.000 0%
Oud papier containers Joossesweg en Okp 25.000 0 0 25.000 0%
50 ondergr containers inzam gesch afval 600.000 0 0 600.000 0%
Vervanging 25 ondergrond contain restaf 216.200 0 0 216.200 0%
Vervanging 18 ondergrond contain restaf 190.300 82.253 0 108.047 43%
Vervangen afzetcontainers vrachtauto 36.978 0 0 36.978 0%
Uitbreiding begraafplaats Oostkapelle 361.000 6.558 0 354.442 2%
Plaatsen schuilvoorz, aula bergaafpl Bgk 45.000 0 0 45.000 0%
Plaatsen columbaria 12.000 0 0 12.000 0%
Schuilvoorziening Ztl en sloop aula 37.000 0 0 37.000 0%
Uitbreiding columbaria 2021 18.000 1.857 18.940 -2.797 10%
Veere, herontwikkeling Oranjeplein 6.697 119 0 6.579 2%
K'kerke, uitbr. bedr.terrein Karreveld 29.716 0 0 29.716 0%
Domburg, uitwerking visie 50.000 46.470 0 3.530 93%
Grijpskerke, Nimmerdor II en III, ov.kn. 24.426 7.392 25.248 -8.214 30%
Domburg, Zandwegje, ov.kn. 0 7.761 0 -7.761 0%
Domburg, Roosjesweg, ov.kn. 0 1.459 0 -1.459 0%
Bestemmingsplan vml. school Gapinge 2.360 29.592 0 -27.232 1254%
Oostkapelle, omg halve maan/scholen 314.446 273.449 0 40.997 87%
Westkapelle, ontw Lichtboei 1.864 99 0 1.765 5%
Westkapelle, ontw Lichtstraal 964 0 0 964 0%
Serooskerke, omg Zandput/scholen 40.104 11.301 0 28.802 28%
Westkapelle, herontw. Torenlicht 70 0 0 70 0%
Veere, Regie geb. ontw. Woningbouw 0 304 0 -304 0%
SVN leningen - 1081 Gem.rek.Vre 9.933 8.625 0 1.308 87%
SVN leningen - 1085 Startersfonds 138.547 40.428 0 98.119 29%
SVN leningen - 1086 VROM starters 1.406.358 1.450.647 0 -44.289 103%
SVN leningen - 1087 Meer met Minder -62 0 0 -62 0%
SVN leningen - 9301 Stim.len.won.verbet. 614.970 583.126 0 31.845 95%
SVN leningen - 9302 Duurz. langer thuis 1.395.458 1.125.562 0 269.895 81%
Geldlening Woonburg 0 -900.000 0 900.000 0%
MFA Serooskerke, kindcentrum, gymzaal 385.000 6.736 0 378.264 2%
Westkapelle, renovatie Herrijst 0 106 0 -106 0%
Indoordekking mobiele telefoons 45.000 0 0 45.000 0%
Deelname Stedin 300.000 0 0 300.000 0%
AMV Serooskerke Wilgenhoekweg 33 1.530.000 1.502.606 0 27.394 98%
Westkapelle, Regie geb. ontw. Woningbouw 0 106 0 -106 0%