Algemene dekkingsmiddelen

Gemeentefonds

Er is een bedrag van ongeveer € 198.000 minder ontvangen ten opzichte van raming. 

Door het moment van uitkomen zijn de uitkomsten van de decembercirculaire niet verwerkt in de ramingen. Deze informatie was ten tijde van de opmaak van de slotwijziging nog niet bekend. De circulaire heeft een negatief effect door met name mutaties in de waardering van de WOZ-objecten. Dit heeft eveneens een structurele doorwerking. 
Verder is er sprake van negatieve afrekeningen in het gemeentefonds met betrekking tot oude jaren. 

198

N 

Treasury

Op het taakveld treasury is sprake van een overschot van ongeveer € 222.300. 

Grootste verklaring voor het overschot op dit taakveld: 

We hadden op basis van de liquiditeitsprognoses bij de begroting en tussenrapportages verwacht meer van de beschikbare financieringsmiddelen  in te zetten. Door lagere uitgaven en extra ontvangsten hebben we uiteindelijk meer middelen in de schatkist van het Rijk gestald. Over deze            gelden hebben we een rentevergoeding ontvangen.

222

V

Belastingen

• Er is sprake van een meeropbrengst bij de onroerende zaakbelasting voor een bedrag van € 102.700.
• Daarnaast is er sprake van een minderopbrengst aan precariobelasting van € 29.000. 

103

29

V

N

Stelpost maatschappelijke voorzieningen

1.044

V

Voorziening verlofsparen

In de meest recente cao is de mogelijkheid geboden voor medewerkers om verlof te sparen. De financiële regelgeving schrijft vervolgens voor dat we hiervoor een voorziening dienen te vormen. Voor de jaarrekening  is in kaart gebracht welke medewerkers zich hiervoor hebben aangemeld. In totaal is in de jaarrekening 2023 een voorziening ingesteld voor een bedrag van € 124.400 met een toevoeging van € 87.000 in 2024.

Voorziening WGA 
Ter dekking van de verplichting voor het eigen risicodragerschap voor langdurig zieke medewerkers die onder de wet Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten vallen is er een voorziening getroffen.

Beëindiging arbeidsovereenkomsten
Er zijn arbeidsovereenkomsten beëindigd waar toekomstige verplichtingen uit voortvloeien.

87

185

85

N

N

N

Dubieuze debiteuren

Op basis van de openstaande vorderingen is een toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren nodig van € 11.700.

12

N